Geschäfts­bericht 2024

Jahresergebnis

Die Rechnung der Gemeinde Flawil weist für das Jahr 2024 einen Aufwandüberschuss von 325’354.94 Franken aus. Das Budget hatte einen Verlust von 516’100 Franken vorgesehen. Der Bezug aus der Ausgleichsreserve in der Höhe von 2,0 Millionen Franken wurde beansprucht und war in diesem Umfang budgetiert worden. Zudem wurden aus den Reserven für den Werterhalt der Liegenschaften im Finanzvermögen 871’061.53 Franken bezogen, budgetiert waren 835’000 Franken.
Der Bildungsbereich schloss um rund 403’000 Franken tiefer ab als budgetiert. Der Bereich Gesundheit hat Mehrausgaben gegenüber dem Budget von rund 245’000 Franken und im Sozialbereich wurde das Budget um rund 864’000 Franken überschritten. Minderaufwendungen von rund 128’000 Franken gab es im Bereich Umweltschutz und Raumordnung. Im Bereich Finanzen und Steuern wurden rund 725’000 Franken mehr als budgetiert eingenommen.

Einnahmen

Die Steuereinnahmen lagen insgesamt um 0.94 % über dem Budget von 2024. Die Einkommens- und Vermögenssteuern von Einzelpersonen für das Rechnungsjahr übersteigen das Budget um 639’736.10 Franken. Bei geplanten Einnahmen von 25.315 Millionen Franken beträgt die Abweichung 2.5 %. Dieser Effekt ist vor allem auf die Nachzahlungen für frühere Steuerjahre zurückzuführen. Diese übersteigen das Budget um rund 1,09 Millionen Franken, derweil die Einkommens- und Vermögenssteuern natürlicher Personen aus dem Steuerjahr um rund 320’000 Franken tiefer ausgefallen sind. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Gewinnsteuern bei den juristischen Personen um rund 661’000 Franken tiefer ausgefallen. Die Einnahmen aus den Grundstücksgewinnsteuern liegen mit rund 77’000 Franken nur leicht über dem Budget. Bei den Handänderungssteuern und den Grundsteuern ist man mit rund 35’000 Franken bzw. 21’000 Franken knapp über dem Budget. Die Abgeltung der Technischen Betriebe Flawil beträgt
1,4 Millionen Franken, zuzüglich der Einlage von 200’000 Franken in den Energiefonds.

Ausgaben

Der Personalaufwand für Gemeinde und Schule war mit 26’012’100 Franken budgetiert. Dieser wird um rund 438’000 Franken oder 1.7 % überschritten. Die höheren Ausgaben sind vor allem in den Bereichen Allgemeine Verwaltung, Bildung, Grundbuchamt, Tagesstrukturen und Soziale Dienste angefallen. Begründet werden diese vor allem mit Krankheitsfällen und den temporären Stellvertretungen, den verschiedenen Personalwechseln und den Mutationen bei den Lehrpersonen, zusätzlichen Lohnaufwendungen bei den Musiklehrpersonen und einem besseren Betreuungsverhältnis bei den Tagesstrukturen. Das Grundbuchamt Flawil wurde per 1. April 2024 mit Degersheim zusammen-geschlossen und das bestehende Personal von Degersheim übernommen, was Mehrkosten bei den Löhnen von rund 94’000 Franken generierte Die Rückforderungen bei den Krankheitsfällen sind im Ertragskonto bei den Rückerstattungen verbucht (rund 284’000 Franken). Die Mehreinnahmen bei den Elternbeiträgen aufgrund einer höheren Anzahl Musikschüler/-innen sind im Ertragskonto 4230.10 verbucht.

Grosse zusätzliche Aufwendungen und Abweichungen gegenüber dem Budget ergeben sich bei den Beiträgen an die Heime für die Unterbringung von Kindern und Jugendlichen mit rund 538’000 Franke. Ebenfalls fiel der Gemeindeanteil an die Pflegefinanzierung mit 2,8 Millionen Franken um rund 489’000 Franken höher als budgetiert aus.

Das Budget beim Sach- und Betriebsaufwand wurde um rund 280’000 Franken unterschritten. Hauptsächlich die Energiekosten wie Strom und Heizung, die Materialkosten und der bauliche Unterhalt sind tiefer als geplant ausgefallen. Das Budget bei den Dienstleistungen und Honorare wurde um rund 269’000 Franken überschritten, da in diesem Umfang Bauperimeterbeiträge bei eigenen Liegenschaften geleistet werden mussten.

Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen sind rund 368’000 Franken tiefer als erwartet. Dies, weil verschiedene Investitionen aufgrund von Projektverzögerungen im Rechnungsjahr noch nicht abgerechnet wurden.

Zuweisung des Ausgabenüberschusses

Der Aufwandüberschuss in der Höhe von 325’354.94 Franken wird den kumulierten Ergebnissen der Vorjahre belastet.

Investitionsrechnung

Im Jahr 2024 betragen die Nettoinvestitionen rund 2,8 Millionen Franken. Vorgesehen waren 15,67 Millionen Franken. Verschiedene Investitionen wie die Neugestaltung Marktplatz, die Strassenraumgestaltung Kantonsstrasse 1. Etappe Wiler-/St.Gallerstrasse und die Begegnungszone Magdenauerstrasse bis Badstrasse sind noch nicht so weit fortgeschritten wie erwartet. Die Nettoinvestitionen konnten nicht mit selbst erwirtschafteten Mitteln finanziert werden.